ALLT OM ROTAVDRAG OCH RUTAVDRAG

Rotavdrag 2025 – Så fungerar de nya reglerna

Planerar du att renovera hemma i år? Då är det viktigt att dels ha koll på allmänna regler för ROT-, och RUT-avdrag, men även vilka regler som gäller specifikt för rotavdrag 2025. Läs vidare och få svar på alla dina frågor om skatteavdraget, läs om skillnaden mellan ROT och RUT, allmänna villkor och få reda på vad som gäller för rotavdrag pensionär.

Spara 30% av arbetskostnaden med hjälp av rotavdrag 2025

ROT-avdraget ger dig möjlighet att få avdrag på 30% av arbetskostnaden när du anlitar ett företag för reparation, underhåll eller om- och tillbyggnad av din bostad.

Under andra halvåret av 2024 höjdes ROT-avdraget tillfälligt. Taket för avdraget höjdes då från 50 000 kronor till 75 000 kronor per person och år. Denna ökning gällde fram till och med 31 december 2024.

Men nu gäller tidigare regler – från och med 1 januari 2025 går vi tillbaka till taket på 50 000 kronor per person och år. Men misströsta inte – ROT-avdraget är fortfarande det bästa sättet att spara pengar på dina renoverings- och byggprojekt. Som privatperson kan du precis som tidigare sänka arbetskostnaden rejält och få mer gjort för pengarna.

  • Vad är rotavdrag?

    ROT står för Renovering, Ombyggnad och Tillbyggnad.

    ROT-avdrag är en skattereduktion som gör det billigare att anlita hantverkare för arbeten i hemmet.

    Några av de arbetskostnader som kan ge rätt till avdrag är vid målning och tapetsering, renovering, reparation och underhåll, tillbyggnad av bostaden och för VVS- och elinstallationer. Du kan även ha rätt till avdraget för snickeriarbeten, murning och sotning, samt gräv- och markarbeten som är direkt kopplade till bostaden såsom dränering eller grundläggning.

  • Vad är rutavdrag?

    Rutavdraget är, precis som rotavdraget, en skattereduktion som gör det billigare att anlita hjälp för hushållsnära tjänster. RUT står för Rengöring, Underhåll och Tvätt, och täcker just arbeten inom dessa områden.

    Du kan använda rutavdrag vid flyttstädning, läxhjälp och trädgårdsarbete. Det kan också användas när du anlitar barnvakt, får hjälp med snöskottning eller behöver underhåll och reparation av fiber.

Rutavdrag och rotavdrag 2025 – vad gäller i år?

Under 2025 återgår reglerna för ROT och RUT till tidigare tak på 50 000 kronor efter att den tillfälliga höjningen till 75 000 kronor per person upphörde vid årsskiftet. Du kan därmed fortfarande spara pengar på renoveringar och hushållsnära tjänster som privatperson.

Maxbeloppet för skattereduktion för rot- och rutarbete är nu 50 000 kronor per person och år. För rotavdrag 2025 innebär det att skatteavdraget täcker 30 % av arbetskostnaden för arbeten som renovering, ombyggnad och tillbyggnad, medan rutavdraget ger dig 50 % avdrag på arbetskostnaden för tjänster som städning, trädgårdsarbete och barnpassning.

För hushåll med två personer som bor tillsammans och äger bostaden gemensamt kan avdragen kombineras, vilket innebär att ni som hushåll kan dra av upp till 50 000 kronor var. Tillsammans kan ni alltså nyttja maximalt 100 000 kronor för rot- och rutavdrag under året. Om ni till exempel använder 30 000 kronor var i avdrag, återstår 20 000 kronor var att använda för rutavdrag.

Tänk på att du måste ha betalat in tillräckligt med skatt under året för att kunna nyttja hela avdraget. För att hålla koll på hur mycket du redan har använt av rot- och rutavdraget kan du använda Skatteverkets e-tjänst “ROT och RUT – mina avdrag” på deras hemsida. Där får du en tydlig överblick över ditt kvarvarande avdragsutrymme och kan planera dina tjänster därefter.

Vanliga frågor om ROT och RUT

  • Vad är villkoren för ROT-avdrag?

    Du måste äga bostaden där arbetet utförs.

    Du måste bo i bostaden eller använda den som fritidsbostad.

    Arbetet måste utföras på bostaden eller i anslutning till den.

    Du måste vara minst 18 år vid beskattningsårets slut.

    Du måste ha betalat tillräckligt med skatt under året för att kunna använda hela avdraget.

    Utföraren måste vara ett företag med F-skatt eller en person med A-skatt.

    Arbeten som inte är direkt kopplade till bostaden, exempelvis fristående byggnader, pooler, trädgårdsprojekt eller liknande, omfattas oftast inte. Det gäller inte heller för arbeten i gemensamma utrymmen som trapphus eller föreningslokaler i en bostadsrättsförening.

    Osäker på om ett specifikt arbete är avdragsgillt? Dubbelkolla med Skatteverket eller företaget som utför tjänsten.

  • Vilka villkor finns för RUT-avdrag?

    För att kunna nyttja rutavdrag måste tjänsten uppfylla vissa krav, och det finns några situationer där avdraget inte gäller. Som exempel kan du inte använda rutavdrag för barnpassning av barn som gått ut årskurs sju, betalning av en flyttbil eller för reparation av en tv som bara tar emot tv-signaler.

    För att använda rutavdrag måste du vara minst 18 år och ha betalat tillräckligt med skatt under året för att täcka avdraget. Arbetet måste utföras i din bostad eller i nära anslutning till den, och avdraget gäller endast för arbetskostnader – inte material eller resor. Dessutom måste företaget du anlitar ha F-skatt eller A-skatt.

  • När kan du inte nyttja rotavdraget?

    Det finns vissa situationer där ROT-avdraget inte kan användas, även om arbetet utförs i eller nära bostaden. Det är viktigt att känna till dessa undantag för att undvika missförstånd när du planerar arbeten i ditt hem.

    Nybyggnation: Skattereduktionen gäller endast för befintliga bostäder och inte för att bygga ett helt nytt hus.

    Nybyggda småhus (femårsregeln): Om ditt småhus är nybyggt kan du inte använda avdraget för om- eller tillbyggnad under de första fem åren efter att huset färdigställts. Däremot är reparationer och underhåll under denna period avdragsgilla.

    Fristående byggnader: Arbeten på fristående byggnader som är nybyggda, såsom garage, uthus eller gäststugor, omfattas inte. Äldre byggnader som används som komplement till bostaden kan dock vara avdragsgilla för reparation och underhåll, men inte för nybyggnation.

    Hyresrätter: Du kan inte få det för arbete i en hyresrätt, även om du själv står för kostnaderna.

    Arbete på annans bostad: ROT gäller endast för arbete i bostäder du själv äger. Det kan inte användas för arbeten i bostäder ägda av exempelvis dina barn, om du inte också äger en del av bostaden.

    Eget arbete: Arbeten du själv utför i din bostad ger inte rätt till det.

    Släktrelationer: Om en nära släkting, som make/maka, förälder eller barn, utför arbetet kan du inte använda ROT-avdraget.

  • Hur betalas ROT ut?

    ROT-avdraget dras direkt på fakturan av företaget du anlitar. Du betalar bara det reducerade beloppet, och företaget ansöker sedan hos Skatteverket om att få avdraget utbetalt. Om allt är korrekt syns avdraget förifyllt i din deklaration.

  • Hur räknar man ut ROT-avdrag?

    ROT täcker 30 % av arbetskostnaden, med ett maxbelopp på 50 000 kronor per person och år.

    Exempel:

    Arbetskostnad: 40 000 kronor
    40 000 x 0,30 = 12 000 kronor i ROT-avdrag

    Om ni är två personer i hushållet som äger bostaden kan ni tillsammans få upp till 100 000 kronor i avdrag, alltså 50 000 kronor var.

    Vill du veta exakt hur mycket avdrag du kan få? Räkna ut rot- och rutavdrag hos Skatteverket här.

  • Vad är skillnaden mellan ROT- och RUT?

    ROT-avdrag gäller för reparation, underhåll och om- och tillbyggnad av bostäder.

    RUT-avdrag gäller för hushållsnära tjänster som städning, trädgårdsarbete och barnpassning.

    Du kan även kombinera avdragen. Men det totala taket för ROT och RUT är 50 000 kronor sammanlagt, per person och år.

  • Hur ansöker jag om rotavdrag 2025?

    Det är smidigt och enkelt att nyttja avdraget som privatperson. Du behöver nämligen inte ansöka om det på egen hand. När du anlitar en hantverkare gör företaget avdraget direkt på fakturan och hanterar ansökan hos Skatteverket. 

Rotavdrag pensionär – vilka regler gäller?

Som pensionär har du precis samma rätt till ROT-avdrag som andra skattebetalare. Det innebär att du kan dra av 30 % av arbetskostnaden för reparation, underhåll eller om- och tillbyggnad i din bostad, upp till ett tak på 50 000 kronor per år.

Nedan har vi samlat all information du behöver ha koll på gällande rotavdrag pensionär. Få svar på vanliga frågor och se våra tips på hur du maximerar ditt skatteavdrag.

  • Specifika villkor för rotavdrag pensionär

    Som pensionär har du samma rätt till ROT som andra skattebetalare. Det innebär att du kan dra av 30 % av arbetskostnaden för reparation, underhåll eller om- och tillbyggnad i din bostad, upp till ett tak på 50 000 kronor per år.

    Villkoren för rotavdrag pensionär är desamma som för andra, men det finns några viktiga punkter att tänka på:

    Tillräckligt hög skatt: För att kunna utnyttja det måste du ha betalat in tillräckligt med skatt under året. Om din pension är låg och du inte betalar tillräckligt med skatt, kan reduktionen bli mindre eller utebli helt.

    Bostadsägande: Du måste äga bostaden där arbetet utförs. Detta kan vara din permanentbostad, fritidshus eller en bostad du äger och där dina föräldrar bor.

    Fritidshus och föräldrars bostad: Avdraget gäller även om du äger ett fritidshus eller en bostad där dina föräldrar bor, förutsatt att du står för arbetskostnaden.

    Ingen särskild pensionärsrabatt: Det finns inga särskilda rabatter eller högre avdrag för pensionärer. Villkoren är identiska för alla, oavsett ålder.

  • Vanliga frågor om ROT-avdrag för pensionärer

    Vad händer om jag inte betalar tillräckligt med skatt?
    Om din skatt inte räcker för att täcka hela rotavdraget kan du endast nyttja avdrag upp till den nivå du har betalat i skatt. Ett tips är att sprida ut arbetet över två år för att maximera avdraget.

    Kan jag slå ihop rotavdrag med min make/maka?
    Ja! Om du delar bostad med en make/maka eller sambo kan ni båda använda rotavdrag på upp till 50 000 kronor vardera, vilket ger ett totalt avdrag på 100 000 kronor per hushåll och år.

    Gäller avdraget på bostadsrätter?
    Ja, men det gäller endast arbete inne i bostaden. Arbeten på föreningens fastighet, som tak, fasad eller balkong, omfattas inte av skatteavdraget.

    Kan jag använda avdraget för arbete på min dotters eller sons bostad?
    Nej, men du kan använda rotavdraget för arbete i en bostad som dina föräldrar bor i om du äger fastigheten.

    Kan jag nyttja rotavdraget för en sommarstuga som pensionär?
    Ja, rotavdraget gäller även för fritidshus och sommarstugor som är inredda för boende och där du står som ägare.

  • Så får du ut det mesta av ROT-avdraget

    Precis som för alla andra privatpersoner kan du som pensionär spara pengar på nödvändiga renoveringar med avdraget, och det finns ingen åldersgräns som påverkar din rätt att använda det.

    Att renovera som pensionär kan innebära en högre ekonomisk belastning, men avdraget är ett effektivt sätt att sänka kostnaderna för exempelvis målning, badrumsrenovering eller installation av värmepumpar. Här delar vi med oss av tre tips på hur du får ut det mesta av det efter du slutat arbeta – rotavdrag pensionär:

    Planera större renoveringar över flera år för att nyttja det under olika skatteår.

    Se över din skattesituation i förväg och säkerställ att du betalar tillräckligt med skatt för att kunna nyttja avdraget fullt ut.

    Ta hjälp av utföraren – En seriös aktör har alltid goda kunskaper om regler och kan hantera reduktionen direkt på fakturan.

VÅRA TJÄNSTER

Dags att göra om hemma? Måla, tapetsera och lackera med oss

Smidig bokning, enkel renovering

Funderar du på att måla om, tapetsera eller kanske lackera dina köksluckor och dörrar? Hör av dig till oss! Dra nytta av din skattereduktion utan extra krångel. Är du berättigad till skattereduktionen ser du avdraget direkt på din faktura. Kontakta oss idag för snabb offert!